Benodigde weerstandscapaciteit
Niet alle geïdentificeerde risico’s doen zich tegelijkertijd en in maximale omvang voor. Het gevolg hiervan is dat de benodigde weerstandscapaciteit lager is dan het totaal van alle risico’s. Door middel van een statistische toets, de zogenaamde Monte-Carlosimulatie, berekenen we wat de benodigde weerstandscapaciteit is bij een zekerheidspercentage van 90%. Dit percentage is door gemeente Ede gekozen en wordt door de meeste gemeenten gehanteerd.
Tabel 6.1.4 - Risicobedrag en benodigde weerstandscapaciteit | Bedragen x € 1.000 | |||
Omschrijving | Integraal | Algemene dienst | Omgevingsvisie Ede | |
|---|---|---|---|---|
Totaal risicobedrag | 98.087 | 54.374 | 43.712 | |
Benodigde weerstandscapaciteit (90% zekerheid) | 23.373 | 11.894 | 14.597 | |
Beschikbare weerstandscapaciteit (buffers)
De eenmalig vrij in te zetten middelen, die gebruikt kunnen worden om eventueel optredende risico’s af te dekken, noemen we de beschikbare weerstandscapaciteit. Bij het bepalen van de weerstandscapaciteit gebruiken we de stand van de reserves na resultaatbestemming. De omvang van de beschikbare weerstandscapaciteit is weergegeven in de volgende tabel:
Tabel 6.1.5 - Berekening beschikbare weerstandscapaciteit (totaal) | Bedragen x € 1.000 | |||||||
Omschrijving | Programmarekening 2025 | Programmabegroting 2027-2030 | ||||||
Onvoorzien | 100 | 100 | ||||||
Algemene reserve | 75.101 | 71.407 | ||||||
Overige algemene reserves | 16.277 | 16.277 | ||||||
Bedrijfsmiddelen (inclusief P-) reserve | 19.251 | 11.730 | ||||||
Stille reserves | pm | pm | ||||||
Weerstandscapaciteit Algemene dienst | (a) | 110.729 | 99.514 | |||||
Reserve Omgevingsvisie | 25.145 | 11.949 | ||||||
Weerstandscapaciteit Omgevingsvisie | (b) | 25.145 | 11.949 | |||||
Weerstandscapaciteit integraal | (a+b) | 135.875 | 111.463 | |||||
Tabel 6.1.6 - Ontwikkeling weerstandscapaciteit en totaal risicobedrag | Bedragen x € 1.000 | ||||
Omschrijving | Programmarekening 2024 | Programmabegroting | Programmarekening | Programmabegroting | |
|---|---|---|---|---|---|
Beschikbare weerstandscapaciteit | 110.053 | 103.370 | 135.875 | 111.463 | |
Benodigde weerstandscapaciteit | 21.941 | 21.998 | 24.679 | 23.373 | |
Totaal risicobedrag | 98.435 | 96.775 | 102.636 | 98.087 | |
In bovenstaande meerjarige ontwikkeling valt met name op dat, ten opzichte van de stand in de Programmarekening 2025, de beschikbare weerstandscapaciteit is afgenomen. De benodigde weerstandscapaciteit blijft nagenoeg stabiel. Daarbij laat de Algemene Reserve in meerjarenperspectief nog steeds een verwachte terugloop zien. De reserve Omgevingsvisie stijgt zoals verwacht in 2027 en laat daarna een terugloop zien. Deze afnames kunnen vanzelfsprekend groter worden door raadsbesluiten over nieuwe inzet van deze reserves voor nieuw beleid. Bij een gelijkblijvend risicoprofiel leidt dit tot een afname van de ratio weerstandsvermogen.