Bedragen x € 1.000
Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming | |||||||
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |||||||
Lasten | 9.106 | N | 11.830 | N | 11.132 | N | 11.910 | N | 12.962 | N | 12.989 | N |
Baten | 8.987 | V | 9.206 | V | 9.952 | V | 10.473 | V | 11.625 | V | 11.625 | V |
Saldo van baten en lasten | 119 | N | 2.624 | N | 1.180 | N | 1.437 | N | 1.337 | N | 1.363 | N |
Storting reserve | 3.120 | N | 4.668 | N | 2.023 | N | 2.081 | N | 2.088 | N | 2.076 | N |
Onttrekking reserve | 4.593 | V | 5.371 | V | 2.745 | V | 2.738 | V | 2.719 | V | 2.696 | V |
Resultaat | 1.354 | V | 1.921 | N | 458 | N | 780 | N | 707 | N | 743 | N |
Het saldo van baten, lasten en reservemutaties binnen de productgroep Vastgoed neemt in 2027 af met € 1,5 miljoen ten opzichte van 2026. De toekenning van de reguliere loon- en prijscompensatie zorgt voor een stijging van de lasten met € 95.000. De belangrijkste verklaringen voor het resterende verschil tussen de begroting 2026 en 2027 zijn:
Actualisatie portefeuille en egalisatiereserve kapitaallasten
De actualisatie van de investeringsportefeuille leidt in 2027 tot wijzigingen van € 2,6 miljoen in zowel de toevoegingen aan als de onttrekkingen uit de egalisatiereserves voor kapitaallasten. Deze wijzigingen zijn technisch van aard en hangen voornamelijk samen met investeringen die worden afgerond en overgaan naar de exploitatiefase. In 2026 zijn bijvoorbeeld het nieuwe Wijkhuis de Wulp in Ede en de Commanderij in Bennekom opgeleverd. Ook zijn er kunstgrasvelden vervangen op diverse sportparken. Hierdoor worden de bijbehorende kapitaallasten in de exploitatie verwerkt en verschuiven middelen tussen de egalisatiereserves.
Actualisatie vastgoedportefeuille
Door de ingebruikname van nieuwe en gerenoveerde objecten en overige mutaties wijzigt de samenstelling van de vastgoedportefeuille. Dit leidt in 2027 ten opzichte van 2026 per saldo tot € 0,7 miljoen lagere lasten en € 0,75 miljoen hogere baten, dit is samen een voordelig verschil van € 1,45 miljoen ten opzichte van 2026.
De lagere lasten zijn het saldo van zowel stijgingen als dalingen op verschillende objecten. De dalingen hebben voornamelijk betrekking op eenmalige incidentele uitgaven voor werkzaamheden aan de Kreelseweg, de asbestsanering van de Sterrenberg en het geschikt maken van de voormalig Ericahorst voor onderwijsdoeleinden. Hiertegenover staan hogere lasten op andere objecten, waardoor de lasten per saldo met € 0,7 miljoen afnemen. De hogere baten worden voornamelijk veroorzaakt door huurontvangsten voor de eerder genoemde opgeleverde gebouwen de Wulp en Commanderij.