Bedragen x € 1.000
Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming | |||||||
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |||||||
Lasten | 7.437 | N | 6.885 | N | 6.408 | N | 6.415 | N | 6.190 | N | 6.049 | N |
Baten | 5.754 | V | 5.168 | V | 4.668 | V | 4.668 | V | 4.355 | V | 4.160 | V |
Saldo van baten en lasten | 1.682 | N | 1.717 | N | 1.740 | N | 1.747 | N | 1.835 | N | 1.889 | N |
Storting reserve | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N |
Onttrekking reserve | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N |
Resultaat | 1.682 | N | 1.717 | N | 1.740 | N | 1.747 | N | 1.835 | N | 1.889 | N |
Het saldo van baten en lasten binnen de productgroep Onderwijsondersteuning blijft in 2027 nagenoeg stabiel ten opzichte van 2026. De reguliere loon- en prijscompensatie en de actualisatie van de doorbelasting van salariskosten leiden in 2027 tot een stijging van de lasten met circa € 0,1 miljoen.
Herallocatie subsidiebudgetten Sociaal Domein
De subsidiebudgetten binnen de Sociale Basis zijn opnieuw beoordeeld en toegerekend aan de activiteiten en kostenplaatsen waarop de uitvoering plaatsvindt. Deze herallocatie leidt binnen de productgroep Onderwijsondersteuning tot een daling van de lasten met circa € 0,1 miljoen.
Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)
In 2026 is incidenteel € 0,5 miljoen beschikbaar gesteld voor hogere lasten binnen het onderwijsachterstandenbeleid, onder meer als gevolg van een groter aantal peuters dat gebruikmaakt van VVE-voorzieningen en geïndexeerde tarieven. Deze extra lasten zijn gedekt uit eerder van het Rijk ontvangen middelen vanuit de specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid. Conform de regeling mogen deze middelen hiervoor worden ingezet; niet-bestede middelen dienen aan het Rijk te worden terugbetaald. De incidentele middelen vervallen in 2027, waardoor de lasten ten opzichte van 2026 met € 0,5 miljoen afnemen. Hiertegenover staat een overeenkomstige afname van de dekking, waardoor de mutatie per saldo budgetneutraal is.